Forsidefoto: Sparekassen Sjælland-Fyn koncernens hovedsæde beliggende ved

Holbæk fjord.

ning på 9 % i forhold til sidste år. Den fortsat

positive udvikling er bl.a. et resultat af stigende

renteindtægter fra det indlånsoverskud, vi har

placeret i obligationer og i Nationalbanken,

ligesom vores indtægter fra udlån også er øget

i perioden.

I 2023 så vi et fald i aktiviteten på boligmar

-

kedet, som bl.a. var forårsaget af det højere

renteniveau og usikkerhed omkring de nye

lignet med i 2022, er det primært drevet af

en tilfredsstillende udlånsvækst på 15 % til

erhvervskunder. Det er både lån til nuværende

erhvervskunder, som øger forretningsomfan

-

get med sparekassen, ligesom vi fortsat op-

lever en større efterspørgsel fra både mindre

og mellemstore virksomheder, der vælger os

til. Vi har bl.a. taget markedsandele inden for

landbruget.

-

Samlet set stiger nettorente- og gebyrindtæg

-

ter med 133,0 mio. kr., svarende til en stigning

på 10 % i forhold til 2022.

Omkostningerne til personale og admini

stration stiger i 2023 med 7 %. Korrigeret for

engangsforhold stiger omkostningerne til

personale og administration med 4 %.

Til trods for en let stigning i nedskrivningerne,

der ligger på 15,6 mio. kr. ved årets udgang,

kassens kommercielle processer, produkt- og

-

tjeningen på 10-15 % som følge af bl.a. stigende

Vi skal styrke vores position som erhvervsspa-

rekasse via tætte kundeforhold og de rigtige

servicetilbud, så vi bliver den foretrukne bank

for både mindre og mellemstore virksomheder

og tiltrækker flere nye erhvervskunder.

kunder i hele landet. Samtidigt skal vi styrke de

nye værditilbud til vores kunder, udvide vores

de snitflader og optimering af arbejdsgangene,

så vi sikrer, at vi bruger vores tid bedst muligt.

og træffe de rigtige beslutninger, så vi styrker

mest muligt om at rådgive kunderne og skabe

Derfor skal vi styrke og udvikle vores virk-

somhedskultur, øge den faglige og personlige

udvikling og sikre den vigtige balance mellem

Vi arbejder med en bred palette af tiltag med den fællesnævner, at det skal gøre det nemmere og endnu mere attraktivt at være både

kunde og medarbejder i sparekassen. Det gælder både på den korte og på den lange bane. I 2023 har vi bl.a.:

Kreditrisikoen og markedsrisikoen er opgjort

efter standardmetoden. Operationel risiko er

opgjort efter basisindikatormetoden.

Sparekassens kapitalprocent udgør herefter

24,8 % mod 25,1 % ultimo 2022. Kernekapital-

i forhold til ultimo sidste år og udgør 21,7 %,

0,4 %-point til 19,3 %.

Kapitalbehovet er opgjort til 10,4 %, hvilket med-

fører en kapitalmæssig overdækning på 14,4 %

-point. I kroner svarer kapitaloverdækningen til

2.471 mio. kr.

Kombinerede bufferkrav er opgjort til 5,0 %

-point, efter den kontracykliske kapitalbuffer er

kassens kapitalmæssige overdækning efter

kapitalbehov og kombineret bufferkrav udgør

9,4 %-point. I kroner svarer det til en overdæk-

ning på 1.616 mio. kr.

Kapitalbehovet er faldet i forhold til de seneste

kvartaler, hvilket primært kan henføres til

Som en del af den finansielle lovgivning er

der indført krav til de finansielle institutter om

størrelsen af balanceførte nedskrivningsegnede

passiver (NEP-kravet). NEP-kravet har til formål

at sikre, at pengeinstitutterne har tilstrækkeligt

med nedskrivningsegnede passiver til, at der

kan gennemføres en hensigtsmæssig restruk-

turering eller afvikling af et pengeinstitut, hvis

det skulle blive nødlidende eller forventeligt

nødlidende.

Det samlede NEP-krav opgøres som summen

af kapitalbehovet, det kombinerede bufferkrav

(den kontracykliske buffer og kapitalbevarings-

udvikling i kapitalgrundlaget samt udviklingen

heller ikke fremadrettet at få udfordringer med

at overholde NEP-kravene. Sparekassen vil

løbende vurdere mulighederne for optimering af

sammensætningen af de kapital- og passivin-

strumenter, der kan opfylde NEP-kravene.

Overordnet tilsiger sparekassens forretnings-

model, at indlån skal finansiere udlån, og at

sparekassen ikke skal være afhængig af ekstern

funding i form af markedsfinansiering og poten-

tielt flygtige indlån.

Sparekassen har ultimo 2023 et indlånsover-

skud på 8,8 mia. kr. ekskl. indlån i puljeordninger.

Sparekassens indlån kommer primært fra

private og mindre erhvervsdrivende. Der er

ingen store enkeltstående indlån med væsentlig

På baggrund af ovenstående og de løbende

stresstest af likviditeten, der gennemføres,

betragtes den nuværende fundingprofil som

relativt stabil og med lav risiko.

Pr. 31. december 2023 udgør sparekassens

LCR-nøgletal 512 % mod lovkravet, der tilsiger

minimum 100 %. Likviditetsoverdækningen i

forhold til lovkravet udgør dermed 412 %-point.

Med den nuværende likviditetsoverdækning

– og selv uden løbende at optimere likviditets-

sammensætningen for at optimere LCR-nøg-

stress. Pejlemærket adskiller sig i forhold til

LCR-opgørelsen ved, at der ses på likviditeten

på tre tidshorisonter, efter 30 dage, 2 måneder

og 3 måneder. Resultatet vil være den laveste

værdi opgjort for de tre. I forhold til LCR-opgø-

det imellem ind- og udlån (likviditetsfundingen)

ditetsplaceringerne følges løbende. Sparekas-

sens likviditetsplaner opdateres og godkendes

af bestyrelsen minimum en gang årligt.

forholdet mellem sparekassens tilgængelige

stabile finansiering og sparekassens behov for

stabil finansiering over en tidshorisont på et år.

Kravet opgøres som en procentdel og er fastsat

til mindst 100.

Pr. 31. december 2023 er NSFR beregnet til 210

%, og dermed overholder sparekassen det nye

krav med en pæn margin.

Med den nuværende og forventede fremtidige

sammensætning af sparekassens balance in

mente, forventer sparekassen også fremadret-

tet at have en passende overdækning.

Sparekassen er Danmarks 13. største penge-

institut målt på den arbejdende kapital. Vi

ønsker som udgangspunkt at tilbyde produkter

I tråd med dette er vores produkter og ydelser

enkle og forståelige, og vi har aktivt fravalgt en

et grundigt kendskab til kundens identitet og

formål - og mangel på dette kan betyde, at vi i

nogle tilfælde fravælger kundeforhold.

de indflydelse på regnskabsaflæggelsen.

dens interesser vælges på den årlige ordinære

generalforsamling mindst et statsautoriseret

revisionsfirma efter bestyrelsens indstilling. Det

valgte revisionsfirma bliver herefter sparekas-

sens uafhængige revisor.

Ud over den generalforsamlingsvalgte uafhæn-

gige revisor har sparekassen etableret en intern

revisionsfunktion. Den interne revision arbejder

uafhængigt af den daglige drift og rapporterer

eventuelle forhold, bestyrelsen bør forholde

og revisionsudvalgsmøder i forbindelse med

aflæggelse af rapporter til bestyrelsen og her-

udover efter behov.

oplysninger”.

Rapporten kan findes på sparekassens hjem-

meside: www.spks.dk/regnskab